桂东公安“零口供”破亿元虚开发票案

时间:2021/03/18



□ 本报记者  阮占江

□ 本报通讯员 黄 平 张世萍

今天,湖南省桂东县公安局对外披露了一起涉嫌虚开增值税专用发票特大案件的侦破详情。

2016年4月8日,桂东县国税局向桂东县公安局移交案件线索,称郴州市杰杰燕钢材贸易公司有虚开增值税专用发票嫌疑。接报后,桂东县公安局经初查发现,该企业注册资金仅有100万元,而销售收入却逾亿元,资金周转情况极不正常,极有可能涉嫌重大虚开增值税专用发票。同年4月11日警方立案侦查,并抽调精干力量组成专案组全力攻坚。

办案民警通过调取税务部门相关记录发现,该公司自2014年11月以来,共开出增值税专用发票1630份,票面金额1.46亿元。一个注册资本仅有100万元的公司生意做得如此红火,短短一年多时间销售额如此惊人,纳税额竟是注册资本的20倍。按此推,就算企业主想不成为企业明星都难,但该企业却是名不见经传,其中必有蹊跷。

通过调取涉案公司的会计凭证,办案民警发现,该公司的钢材都是销往广东东莞南城某模具厂等17家公司,本地公司只有1家从其公司进货。钢材并非紧俏商品,这些公司舍近求远跑到湖南来进货,极有可能存在货物空转的情况。此外,杰杰燕公司账户一收到货款,公司法定代表人李某个人银行账户与杰杰燕公司账户往来就频繁起来,与此同时大额资金转至其他个人账户。办案民警分析,可能这些货款均为虚拟货款,货款到公司账户后通过个人账户回流到受票公司。固定相关证据后,办案民警于2016年7月15日果断传讯杰杰燕公司法定代表人李某,并将其刑事拘留。8月19日经桂东县人民检察院批准,专案组民警依法对犯罪嫌疑人李某执行逮捕。

面对犯罪嫌疑人李某的顽固抵抗,办案民警从受票公司着手寻找突破口。民警移师广东,对17家受票公司逐一调取相关会计凭证和银行流水。通过分析民警发现,海中机械有限公司等17家公司都不同程度上出现运费与数量极不匹配的情况,从湖南运往广东东莞平均运费仅40元一吨。受票公司账户转出货款后,公司法定代表人的私人银行账号随后就会收到一笔比原货款略少的资金。

调取分析完17家受票公司的会计凭证和银行流水后,专案组对涉案公司采取实施冻结公司账户措施,并准备采取传唤法定代表人到案接受调查。2016年10月31日,东莞市南城某模具厂法定代表人肖某迫于压力率先来到桂东县公安局投案自首,并退还赃款235万元。

据肖某交代,他经中介人刘某介绍,于2014年12月至2016年3月在无真实货物购销的情况下,按开票价税6.5%支付开票费,先后向郴州杰杰燕公司购买增值税专用发票1400余万元。肖某因涉嫌虚开增值税专用发票被桂东县公安局取保候审。因为肖某与杰杰燕公司不熟害怕财货两空,刘某便承担起了担保职能,事成后从中收取介绍费。

随后,其他涉案公司的涉案人员相继投案自首并主动退还赃款,如实供述其虚开增值税发票的不法事实,他们的作案方式基本与肖某如出一辙。眼见涉案人员一一投案,2016年12月26日,刘某主动投案自首。到案后,刘某供述了其于2014年11月至2016年4月,先后介绍东莞市南城某模具厂等14家公司在无真实货物购销的情况下,向郴州杰杰燕公司购买增值税专用发票近9000万元并从中收取1%左右介绍费渔利的不法事实,造成国家流失税款1500余万元。因涉嫌虚开增值税专用发票,刘某被桂东县公安局刑事拘留,1月16日经桂东县人民检察院批准被依法逮捕。

经过近一年的努力,专案组民警终于圆满地完成了侦查任务,彻底查清了杰杰燕公司法定代表人李某直接经手或经中介人刘某联系介绍,按照票面金额6%左右标准收取开票费,先后为东莞南城某模具厂等17家公司在无真实货物购销的情况下,虚开增值税专用发票上亿元用于抵扣税款,造成国家税款大量流失的不法事实。

截至发稿,已追缴违法所得1436万元。4月底,桂东县公安局宣告案件侦查终结并将李某等13人及18家公司移送检察机关审查起诉。同时,对未到案的涉案人员开展了网上追逃措施。案件的成功破获,改写了小县公安“零口供”办大要案的历史,并震慑了偷税漏税违法犯罪。

本报桂东(湖南)5月10日电  

责编:海闻

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